オプションのリスク指標のひとつで、時間変化に対するオプション価格の変化額を表します。 セータ（θ）=オプション価格の変化額÷残存日数の減少 オプションの価値は時間の経過とともに減少しますが、セータの値が大きくなるほど、1日経過したときのオプション価格の減少が大きくなります。
